Ensuring successful post-merger IT integration: The role of IT due diligence

Thumbnail Image

Files

master_Ojala_Sami_2025.pdf (794.7 KB)

URL

Journal Title

Journal ISSN

Volume Title

School of Business | Master's thesis
Unless otherwise stated, all rights belong to the author. You may download, display and print this publication for Your own personal use. Commercial use is prohibited.

Authors

Date

2025-08-31

Department

Major/Subject

Mcode

Degree programme

Master's programme in Business Analytics

Language

en

Pages

81

Series

Abstract

This thesis examines the effect of IT due diligence on post-merger IT integration in mergers and acquisitions. Although M&A is widely used as an inorganic growth strategy, 50 to 80 per cent of deals fail to achieve their planned synergies. This is often related to mismanaged IT integration, since at least 50 percent of business synergies are IT-enabled. The study adopts a qualitative methodology that combines a narrative literature review of 55 academic and industry sources with six semi-structured expert interviews. Insights from the literature informed the interview process, and the resulting data were subjected to thematic analysis to identify recurrent patterns and issues that were then compared to the existing literature. The findings indicate that IT due diligence in M&A is frequently absent or delayed, creating hidden technical debt such as incompatible legacy systems, failed data migrations and operational disruptions. Critical pitfalls include the late involvement of IT teams, underestimation of workload deriving from data-quality problems and neglect of organisational knowledge retention. In contrast, rigorous approaches IT assessments of technical infrastructure, cybersecurity and organi-zational aspects facilitate proactive approach and risk mitigation helping the alignment with strategic objectives. Cybersecurity threats were proved less disruptive in practice than the literature suggests, while knowledge retention constituted a major barrier to IT integration. The thesis concludes that early IT involvement, structured IT due diligence frameworks and fostering continuous organisational learning are essential for capturing post-merger synergies in M&A. Practical recommendations include cross-functional collaboration from beginning, phased and flexible integration approaches to manage complexity and the use of standardised playbooks to retain lessons for future transactions from the previous ones.

Tämä opinnäyte tarkastelee IT due diligencen vaikutusta yritysostojen ja fuusioiden (M&A) jälkeiseen IT-integraatioon. Vaikka M&A on laajalti hyödynnetty epäorgaanisen kasvun strategia, 50–80 prosenttia kaupoista ei saavuta suunniteltuja synergioitaan, mikä johtuu usein puutteellisesti johdetusta IT-integraatiosta: vähintään puolet liiketoimintasynergioista on IT-pohjaisia. Tutkimus nojaa kvalitatiiviseen lähestymistapaan, jossa narratiivinen kirjallisuuskatsaus 55 akateemisesta ja ammatillisesta lähteestä yhdistyy kuuteen puolistrukturoituun asiantuntijahaastatteluun. Kirjallisuuden havainnot suuntasivat haastatteluprosessia, ja aineisto analysoitiin temaattisesti toistuvien ilmiöiden tunnistamiseksi ja niiden vertaamiseksi aiempaan tutkimukseen. Tulokset osoittavat, että IT due diligence puuttuu yritysostoprosesseissa usein kokonaan tai sitä lykätään, mikä synnyttää piilevää teknistä velkaa, kuten yhteensopimattomia legacy-järjestelmiä, epäonnistuneita datamigraatioita ja toiminnallisia häiriöitä. Keskeisiä sudenkuoppia ovat IT-tiimien myöhäinen osallistaminen, datan laatuun liittyvän työmäärän aliarviointi ja organisaation hiljaisen tiedon säilyttämisen laiminlyönti. Sen sijaan systemaattiset arviot teknisestä infrastruktuurista, kyberturvallisuudesta ja organisatorisista tekijöistä mahdollistavat ennakoivan riskienhallinnan ja strategisten tavoitteiden saavuttamisen. Kyberturvallisuusuhat osoittautuivat käytännössä vähemmän häiritseviksi kuin kirjallisuus antaa ymmärtää, kun taas tiedon säilyttämisen haasteet muodostivat merkittävän esteen IT-integraatiolle. Opinnäyte päättelee, että IT:n varhainen osallistaminen, rakenteelliset IT due diligence -viitekehykset ja jatkuvan organisaatio-oppimisen edistäminen ovat olennaisia kauppojen jälkeisten synergioiden realisoimiseksi. Käytännön suosituksiin kuuluvat poikkitoiminnallinen yhteistyö alusta lähtien, vaiheittaiset ja joustavat integraatiomallit monimutkaisuuden hallitsemiseksi sekä standardoitujen toimintasuunnitelmien hyödyntäminen aiemmista hankinnoista opittujen kokemusten tallentamiseksi tulevia transaktioita varten.

Description

Supervisor

Penttinen, Esko

Keywords

IT, M&A, mergers, acquisitions, technical debt, due diligence

Other note

Citation

Permanent link to this item

https://urn.fi/URN:NBN:fi:aalto-202510168248

Collections

[gradu] Kauppakorkeakoulu / BIZ