Browsing by Author "Koponen, Karoliina"

Now showing 1 - 1 of 1
  • Thumbnail Image
    Item
    Kryptovarojen riskit rahanpesussa – vaikutukset pankkien riskienhallintaan
    (2024) Koponen, Karoliina; Kuoppamäki, Petri; Laskentatoimen laitos; Kauppakorkeakoulu; School of Business
    Lohkoketjuteknologia on mahdollistanut uudenlaisten valuuttojen ja maksutapojen kehittämisen. Lohkoketjujen avulla on kehitetty erilaisia virtuaalivaroja, joiden markkina on kasvanut suureksi ja samalla se on herättänyt huolta väärinkäytösten mahdollisuuksista. Virtuaalivarojen avulla on mahdollista suorittaa osittain anonyymeja ja nopeita transaktioita ilman pankkien osallistumista transaktioihin. Anonymiteetti, sääntelyn vähäisyys ja toiminta ilman pankkeja on kasvattanut kryptovarojen käytön kiinnostusta myös rikollisten osalta. Viranomaiset haluavat tarkempaa sääntelyä alalle, sillä rahanpesun riski kryptovarojen osalta on kohonnut. Tämän tutkielman tarkoitus on tutkia kryptovaroihin liittyvää sääntelyä ja sen tulevaisuutta sekä kryptovarojen aiheuttaman rahanpesuriskin vaikutuksia pankeille. Tässä tutkielmassa selvennetään tämän hetken kryptovarojen sääntelykokonaisuutta sekä siihen liittyviä muutoksia sekä näiden haasteita. Lisäksi tutkielmassa pureudutaan kryptovaroihin liittyvään taksonomiaan, lohkoketjujen ja kryptovarojen toimintalogiikkaan sekä käyttötarkoituksiin ja kryptovaroihin liittyvään rahanpesuriskiin. Tutkielmassa selvitetään myös kryptovarojen aiheuttamaa rahanpesuriskiä pankeille sekä tutkitaan sitä, miten pankit voivat hallita kryptovarojen rahanpesuriskiä. Tutkielmassa selviää, että kryptovaroja hyödynnetään rahanpesussa erityisesti niiden osittaisen anonymiteetin, sääntelyn vähäisyyden sekä palveluiden monimuotoisuuden ja keskitetyn hallinnon puutteen takia. Kryptovarojen käyttö rahanpesussa nostaa myös pankkien rahanpesuriskiä, jota on vaikea ennustaa ja hallita. Sääntely on kuitenkin kryptovarojen osalta kiristymässä jo vuoden 2024 aikana, jonka tarkoituksena on hallita kryptovaroihin liittyviä riskejä myös rahanpesun osalta sekä laajentaa lainsäädännön soveltamisalaa koskemaan laajemmin erilaisia kryptovaroja myös virtuaalivaluuttojen ulkopuolelle. Pankkien rahanpesuriskien hallinta kryptovarojen osalta on haastavaa, sillä kryptovarat aiheuttavat riskejä, joita on vaikea havaita, ennustaa ja niihin voi olla haastavaa reagoida. Kuitenkin perinteisiä pankkien riskienhallintakeinoja kuten, riskiarviota, monitorointia ja asiakkaan tuntemista hyödyntämällä voidaan mahdollisesti estää kryptovaroihin liittyvien rahanpesuriskien realisoitumista. Myös uusia teknologisia ratkaisuja on markkinoilla, jotka voivat hyödyttää pankkeja kryptovarojen rahanpesuriskien hallinnassa.